Vorlagen & Checklisten
Kostenlos herunterladen — für Buchhaltung, Entwickler und Steuerberater
6 Ressourcen
Die Einführung der E-Rechnungspflicht in Deutschland ist ein komplexer Prozess, der Unternehmen aller Größen betrifft. Seit dem 1. Januar 2025 müssen alle im Inland ansässigen Unternehmen in der Lage sein, strukturierte elektronische Rechnungen (XRechnung oder ZUGFeRD) zu empfangen. Ab 2027 gilt die Ausstellungspflicht für alle inländischen B2B-Umsätze. Parallel dazu gelten im B2G-Bereich (Rechnungen an öffentliche Auftraggeber) die XRechnung-Anforderungen bereits seit 2020.
Um diese Anforderungen erfolgreich zu meistern, brauchen Buchhaltung, Entwickler und Steuerberater praktische Hilfsmittel: strukturierte Checklisten, die keinen Pflichtpunkt vergessen lassen, und realistische Mustervorlagen, die als Ausgangsbasis für eigene Implementierungen dienen. Genau das bietet diese Ressourcensammlung.
Alle Checklisten basieren auf den aktuellen gesetzlichen Grundlagen — §14 UStG, den GoBD (BMF-Schreiben vom 28. November 2019), der XRechnung-Spezifikation 3.0.2 (KoSIT) und dem Wachstumschancengesetz 2024. Die Muster-XML-Dateien folgen den offiziellen UBL 2.1- und EN 16931-Schemas und können direkt mit dem KoSIT-Validator geprüft werden.
Alle Dateien sind kostenlos, ohne Registrierung und ohne Einschränkung nutzbar. Sie können die Vorlagen in interne Prozessdokumentationen integrieren, ausdrucken oder als Basis für eigene Anpassungen verwenden. Die Ressourcen werden regelmäßig aktualisiert, um Gesetzesänderungen und neue Versionen der XRechnung-Spezifikation zu berücksichtigen.
Neben dem Download empfehlen wir die direkte Nutzung unserer Online-Tools: Validieren Sie XRechnung-Dateien sofort im Browser, ohne Installation, und erhalten Sie detaillierte Fehlermeldungen auf Basis der offiziellen Schematron-Regeln. Alle Tools sind ebenfalls kostenlos verfügbar.
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Checklisten— 3 Ressourcen
XRechnung-Pflicht Checkliste (B2G)
Vollständige Checkliste aller Pflichtfelder, technischen Anforderungen und Übermittlungsschritte für XRechnungen an öffentliche Auftraggeber.
GoBD-Konformität Checkliste
Prüfliste für die GoBD-konforme digitale Buchführung: von der Verfahrensdokumentation über Aufbewahrungsfristen bis zur revisionssicheren Archivierung von E-Rechnungen.
E-Rechnung Umstellung — Projektcheckliste
Sechsphasige Projektcheckliste für die Umstellung auf E-Rechnungen: von der Bestandsaufnahme über Format-Entscheidung und technische Umsetzung bis zu Mitarbeiterschulung und Qualitätssicherung.
Muster-XML— 2 Ressourcen
XRechnung UBL 2.1 Musterrechnung (gültig)
Vollständiges, valides XRechnung-XML-Beispiel im UBL 2.1-Format mit zwei Positionen, 19% MwSt. und allen Pflichtfeldern gemäß XRechnung 3.0.2 — sofort mit dem KoSIT-Validator prüfbar.
XRechnung UBL — Ungültiges Testdokument
Absichtlich fehlerhaftes XRechnung-XML mit 8 dokumentierten Validierungsfehlern — ideal zum Testen von Validatoren, Fehlerbehandlungsroutinen und QA-Prozessen.
Rechtliche Vorlagen— 1 Ressource
Rechnung Pflichtangaben §14 UStG Checkliste
Alle Pflichtangaben einer umsatzsteuerlich korrekten Rechnung nach §14 UStG — inkl. Sonderfälle (Kleinbetragsrechnungen, Reverse Charge, Steuerbefreiungen, Kleinunternehmer).
Alle Ressourcen werden auf dem Stand der aktuellen XRechnung-Spezifikation (KoSIT), der GoBD-Anforderungen (BMF) und des deutschen Umsatzsteuerrechts gehalten. Letzte Überprüfung: Mai 2025.